Personalkostenhochrechnung

Eine gute Personalkostenplanung und ein gutes Personalkostencontrolling gehören zu den wichtigsten Aufgaben der Personalverwaltung. Mit Hilfe der NAPA3-Personalkostenhochrechnung können aus Daten des NAPA3-Personalabrechnungsprogrammes sowie den aktuellen Stellendaten (NAPA3-Stellenplan) zuverlässige Kennzahlen für die zukünftige Entwicklung der Personalkosten ermittelt werden. Die Hochrechnung der Personalkosten beachtet dabei die individuelle Kostensituation jedes einzelnen Mitarbeiters.

Hochrechnungen für definierte Zeiträume

Aufgrund eines definierbaren Basiszeitraums werden unter Berücksichtigung von Faktoren wie Sonderzahlungen, Tarifanpassungen etc. Hochrechnungen für einen Berechnungszeitraum durchgeführt. Zu erwartende Belastungen für das Jahresbudget im Ergebnis liefern die Grundlage zu Entwicklung der optimalen Personalstrategie und Budgetermittlung.

Hochrechnungsergebnisse

Die Hochrechnungsergebnisse können gespeichert und für weitere Planungen und Auswertungen herangezogen werden. Zudem lassen sich die Kostenanpassungen für die jeweiligen Hochrechnungszeiträume z. B. Beitragssätze, Bemessungsgrenzen, Arbeitnehmer hinterlegen und für erneute Kostenplanungen verwenden.

Hochrechnungsschemata

Anhand verschiedener Hochrechnungsschemata, Stellenplanvarianten und Anpassungsschemata lassen sich die unterschiedlichsten Personalzukunftskostenvarianten ermitteln, bevor eine Entscheidung für eine Variante fallen muss, die für das geplante Budget verwendet wird. Wie an der obigen Abbildung gut zu erkennen ist, kann die Tiefe der Hochrechnung bis auf Lohnartenebene herunter gebrochen werden. Dieses Budget lässt sich für das Budget des Gesamtunternehmens im Finanzbuchhaltungssystem zur Verfügung stellen.

Auswertungen

Im Auswertungsbereich steht die Analyse der Hochrechnung auf Mitarbeiterebene zur Verfügung. Desweiteren besteht die Möglichkeit einen Soll-/Istvergleich zwischen der Hochrechnung und der tatsächlichen Abrechnung durchzuführen.

Infoflyer zur "Personalkostenhochrechnung" (142 KB) zum Download.